一起“普通”的挪用資金犯罪，檢察官卻從口供中發現疑點，抽絲剝繭，發現案中有案，最終挖出一個交易金額上億元的內幕交易案。該案被告人是某上市公司原董事長高某，他被法院判處有期徒刑5年6個月，并處罰金1700萬元。近日，市檢三分院通報了該案詳情。

公安機關以高某等人涉嫌挪用資金等罪名向市檢三分院移送該案件。

檢察官在審查高某挪用一筆款項去向時察覺到疑點。

檢察官：“根據書證顯示，這筆200萬元的資金是你決定支出的，你用這筆錢做什么了？”

高某回答：這筆錢不是我用的，被陳某拿走了。

檢察官又詢問了陳某款項性質，陳某也表示不太清楚錢從哪轉的，只說是自己的勞務費。

“什么勞務費？”

陳某說，是其幫高某辦離婚財產分割的勞務費。“因為我是學法律的，他向我咨詢怎么快速將名下的公司股票過戶給他前妻。他是公司高管，按法律規定他名下的公司股票不能隨便過戶，我就幫他咨詢了朋友，最后以離婚財產分割的形式辦成了。這200萬元就是我的勞務費。”

陳某的這番解釋，讓檢察官確認了案中有案。檢察官敏銳地發現了一個問題：高某作為離婚案件中交付財產的一方，不僅積極聯系他人幫忙以實現快速過戶股票的目的，還為此付出200萬元的高額費用，這一表現實在不符合常理。

高某身為上市公司董事長的敏感身份，以及他將名下公司股票全部過戶給他人的敏感行為，也撥動著檢察官的神經。為了查清陳某的辯解是否屬實，以及高某異常表現的原因，檢察官引導偵查人員進一步調查取證，于是，一個隱藏很深的內幕交易案件就此浮出水面——

原來，高某曾是一家上市公司董事長。2015年，該上市公司因涉嫌單位犯罪被立案偵查，案件于2016年2月被移送審查起訴，同年3月，高某代表公司簽收了《起訴意見書》。根據法律規定，公司涉嫌犯罪被依法立案調查的，屬于可能對股票交易價格產生較大影響的重大事件，在未公開前屬于內幕信息；而高某作為內幕信息的知情人，從他知悉這一信息開始，一直到依法向公眾披露之前，依法是不能交易相關股票的。高某自己深知，這個消息一旦公開，勢必會造成公司股價的波動，而他恰恰持有公司的大量股票。因此，高某不僅沒有按照規定及時進行信息披露，反而打起了自己的“小九九”。

2016年5月，高某將其名下100多萬股解禁的限售股全部賣出。此時，高某名下還有300余萬股高管鎖定股，按照法律規定暫時無法轉讓。到2016年8、9月份，高某便向學習法律的陳某尋求幫助，以實現快速將股票過戶到他人名下的目的。

陳某先為高某介紹了一名律師，幫助他前妻以清償債務的名義向法院申請支付令，要求過戶高某名下的公司股份，但后來因為不符合申請條件未成功。之后，陳某得知高某與其前妻簽訂過離婚協議，就建議高某以分割離婚財產的方式，將名下股票順利過戶給了前妻。在高某的操控下，過戶到前妻名下的股票迅速被拋售一空。

股票全部賣出后，高某所在上市公司才按照其安排，公告了公司涉嫌單位犯罪的風險告知書，公告當日公司股票跌停。而高某在兩次拋售公司股票的過程中，交易金額上億元，避損金額達1600萬余元。

在高某實施犯罪行為時，行政監管機構也曾關注到高某交易行為的異常性，并就相關情況進行了問詢。但由于信息不對稱，監管機構未能確認高某知悉所在公司涉嫌單位犯罪的真正時間，更未發現高某在過戶股票時采用了不正當手段，致使高某僥幸逃過了行政處罰。

檢察官在發現高某涉嫌內幕交易的犯罪線索后，積極引導公安機關及時調取了高某與前妻的離婚手續、交易流水、資金去向等材料，固定了高某知悉單位涉嫌犯罪、急于過戶名下股票、以及控制公司發布公告等關鍵時間節點的證據，完善了指控高某涉嫌內幕交易罪的證據體系。

面對確鑿的證據，高某最終向檢察機關表示認罪認罰，并退繳了違法所得1600萬元。法院也采納了檢察機關的指控意見和量刑建議，最終做出上述判決。

針對在辦案中發現的涉案上市公司在公司治理、信息披露、高管履職等方面存在的諸多問題，檢察機關還制發了檢察建議，檢察官親赴企業開展座談和法律講座，幫助企業培樹合規意識。

據介紹，最高人民檢察院于2018年12月，在北京、上海、天津、重慶、遼寧、深圳、青島等七地設立了檢察機關證券期貨犯罪辦案基地。2019年初，經北京市人民檢察院決定，由市檢三分院集中管轄全市證券期貨犯罪案件，并承擔北京辦案基地的建設任務。

21日，市檢三分院發布了首期《檢察機關證券期貨犯罪辦案基地（北京）建設手冊》。有關負責人介紹，作為北京唯一的證券期貨犯罪辦案基地，市檢三分院立足案件辦理，深入涉案企業了解犯罪成因，有針對性開展法治宣講，幫助企業全面追贓挽損、助力企業合規建設，同時，面向社會開展多層次多形式的調研宣傳。

日前，全國刑事檢察工作會議明確提出，檢察機關要進一步強化檢察履職，加強執法司法協作，在行刑銜接、企業合規、源頭治理等方面全面發揮檢察機關的作用，建立上下一體的證券犯罪檢察機制。負責人表示，今后，市檢三分院將集中最專業化辦案力量，在案件辦理、政策研究、法治宣傳等方面發揮示范引領和輻射帶動作用，依托辦案基地建設匯聚起打擊證券期貨犯罪、維護資本市場法治的強大合力，不斷提升檢察履職服務保障首都資本市場高質量發展和金融安全的能力和水平。

關鍵詞：